El Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria (SAT), a trav\u00e9s de la Administraci\u00f3n Central de Asuntos Jur\u00eddicos de Actividades Vulnerables, ha implementado un esquema para verificar el cumplimiento de obligaciones establecidas en la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita (Ley Antilavado), utilizando como fuente de su an\u00e1lisis la informaci\u00f3n relacionada con el Registro Federal de Contribuyentes.<\/p>\n
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Este tipo de avisos enviados a trav\u00e9s del buz\u00f3n tributario de los contribuyentes est\u00e1n siendo comunes, pues responden a una reciente pol\u00edtica del Gobierno Federal en colaboraci\u00f3n con la Secretaria de Hacienda y Cr\u00e9dito P\u00fablico.<\/p>\n
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En la invitaci\u00f3n se manifiesta que se ha identificado que el contribuyente realiz\u00f3 actividades que pudieran considerarse vulnerables conforme a la Ley Antilavado y, de ser el caso, no se ha llevado a cabo la inscripci\u00f3n correspondiente en el sistema del portal de prevenci\u00f3n de lavado de dinero. En consecuencia, a trav\u00e9s de la invitaci\u00f3n se exhorta para que el contribuyente aclare su situaci\u00f3n jur\u00eddica.<\/p>\n
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El plazo que com\u00fanmente est\u00e1n otorgando para la aclaraci\u00f3n es de 15 d\u00edas h\u00e1biles, contados a partir del d\u00eda siguiente de ser notificada la carta invitaci\u00f3n. De no realizar acci\u00f3n alguna, el SAT podr\u00e1 ejercer sus facultades de verificaci\u00f3n conforme a lo se\u00f1alado en la Ley Antilavado e imponer las sanciones correspondientes.<\/p>\n
\u00a0<\/strong><\/p>\n Recomendamos que los contribuyentes que reciban este tipo de invitaciones realicen una investigaci\u00f3n de sus actividades para detectar la actualizaci\u00f3n de una posible actividad vulnerable y, en consecuencia, se atiendan estas invitaciones dentro del plazo otorgado, pues la omisi\u00f3n pudiera derivar en sanciones innecesarias para el contribuyente.<\/p>\n <\/p>\n Aunado a lo anterior, el propio SAT tambi\u00e9n ha estado llevando a cabo verificaciones del domicilio de los contribuyentes para constatar no solo la ubicaci\u00f3n f\u00edsica de las instalaciones del contribuyente, sino tambi\u00e9n, lo que consideramos un exceso, la materializaci\u00f3n de las actividades vinculadas con objeto social.<\/p>\n <\/p>\n Lo anterior constituye un abuso por parte de las autoridades fiscales que ha derivado en la ilegal cancelaci\u00f3n de los sellos digitales del contribuyente y, en consecuencia, la afectaci\u00f3n de sus operaciones.<\/p>\n <\/p>\n Los abogados del \u00e1rea fiscal de la Firma estamos a sus \u00f3rdenes para atender cualquier duda respecto del contenido de la presente.<\/p>\n <\/p>\n A T T E N T A M E N T S<\/p>\n \n Gerardo Nieto<\/p>\n nieto@basham.com.mx<\/p>\n Gil Zenteno<\/p>\n zenteno@basham.com.mx<\/p>\n Alejandro Barrera<\/p>\n barrera@basham.com.mx<\/p>\n Victor Barajas<\/p>\n mbarajas@basham.com.mx<\/p>\n \n Ciudad de M\u00e9xico, a 23 de octubre de 2019.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":" El Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria (SAT), a trav\u00e9s de la Administraci\u00f3n Central de Asuntos Jur\u00eddicos de Actividades Vulnerables, ha implementado un esquema para verificar el cumplimiento de obligaciones establecidas en la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita (Ley Antilavado), utilizando como fuente de su an\u00e1lisis la informaci\u00f3n […]<\/p>","protected":false},"author":15,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_crdt_document":"","footnotes":""},"categories":[1252,1254],"tags":[],"class_list":["post-10856","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-espanol","category-fiscal"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10856","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/15"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=10856"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10856\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=10856"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=10856"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/basham.com.mx\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=10856"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}